Как исправить отрицательные остатки в 1С:Бухгалтерии?

В этой статье мы рассмотрим причины появления отрицательных остатков, а также узнаем, как исправить ошибки и не допустить их появления в будущем.

 

Почему появляются отрицательные остатки?

Как правило, отрицательное сальдо связано либо с несостыковкой времени и даты проведения документов поступления и реализации, либо с пересортом товарно-материальных ценностей между складами или субсчетами.

 

Как выглядят отрицательные остатки

1. При оформлении документа реализации в проводках указываются только количественные показатели. Суммовые отсутствуют. Данная запись свидетельствует о том, что при проведении процедуры закрытия месяца может некорректно рассчитаться себестоимость.

 

(кликните, чтобы увеличить)

 

 

(кликните, чтобы увеличить)

 

 

2. При формировании отчета по остаткам товаров программа выводит в отчет отрицательные значения (отчет расположен в «Склад» - «Отчеты» - «Остатки товаров»)

 

(кликните, чтобы увеличить)

 

 

3. При формировании оборотно-сальдовой ведомости по счету 10 или 41 в отчете отображаются отрицательные значения:

 

(кликните, чтобы увеличить)

 

 

Как бороться? Как предотвратить появление отрицательных остатков?

  • Установите корректные настройки в программе, чтобы в дальнейшем не возвращаться к этой проблеме.

Зайдите в «Администрирование» - «Настройки программы» - «Проведение документов» и уберите галочку в пункте «разрешить списание запасов при отсутствии остатков по данным учета» 

После настройки программа не разрешит провести документ реализации или списания материалов если не обнаружит в регистрах учета остатки ТМЦ (записать и распечатать документ можно будет. Провести и сформировать проводки – нет).

 

(кликните, чтобы увеличить)

 

 

  • Выясните, по какой номенклатуре сформировались отрицательные остатки. 

Можно сформировать оборотно-сальдовую ведомость, но мы рекомендуем сначала воспользоваться специальным отчетом, который находится в разделе «Склад» - «Отчеты» - «Контроль отрицательных остатков». 

Чтобы программа показала все документы с отрицательными остатками не заполняйте период формирования отчета.

 

(кликните, чтобы увеличить)

 

 

В отчете увидим номенклатуру и счет учета. Затем, можно сформировать оборотно-сальдовую ведомость с отбором по номенклатуре и увидеть причину формирования «красных минусов» в отчете.

 

(кликните, чтобы увеличить)

 

 

В карточке счета видно, что документ «Реализация» проведен 07.11.2022, а документ «Поступление» проведен позже. Поэтому не формируются суммовые показатели в проводках при продаже ТМЦ, и возник отрицательный остаток. В данному случае необходимо скорректировать либо дату документа покупки, либо дату документа продажи. 

После исправления даты в документе «Поступление» и перепроведения документа «Реализация» отрицательный остаток исчез. В проводках документа «Реализация» появились данные о себестоимости.

 

(кликните, чтобы увеличить)

 

 

(кликните, чтобы увеличить)

 

 

  • Аналогичным способом выявляется пересортица между складами и счетами учета. 

В оборотно-сальдовой ведомости можно включить группировку по номенклатуре/ складам/партиям и увидеть что ТМЦ была принята на «Основной склад», а продана с «Оптового склада», что дало отрицательные остатки. Также, если на 41 счете отображено только выбытие ТМЦ, то необходимо дополнительно сформировать ОСВ по счету 10 в разрезе субсчетов, номенклатуры, складов и партий. Скорее всего ТМЦ была принята в качестве инвентаря или малоценного оборудования на сч 10, а продана в качестве товара со сч. 41, что также дало отрицательный остаток при контроле.

(пример настройки ОСВ)

 

(кликните, чтобы увеличить)

 

Вот мы и разобрались с отрицательными остатками, а также настроили программу так, чтобы они не появлялись в будущем. 

Мы очень рады, если эта статья была полезна, а также с удовольствием найдем ответы и на ваши вопросы.

Ваш АРГОС.

 

 

 

Статью подготовила Самсонова Жанна Николаевна

Специалист службы поддержки АРГОС